Λόγος απόδοσης: Υπολογίστε πόσο κερδοφόρα είναι η τράπεζά σας

Παράδειγμα: Παραβλέποντας την πρόβλεψη για απώλειες δανείων, μια τράπεζα έχει λειτουργικό εισόδημα 100 εκατομμυρίων δολαρίων και έξοδα ύψους 65 εκατομμυρίων δολαρίων. Για να υπολογίσετε τον δείκτη αποτελεσματικότητας, διαιρέστε 65 εκατομμύρια δολάρια σε 100 εκατομμύρια δολάρια (65 εκατομμύρια δολάρια / 100 εκατομμύρια δολάρια). Το αποτέλεσμα είναι 0,65 ή 65%.

Μπορείτε να βρείτε τις πληροφορίες που χρειάζονται για να εκτελέσετε τον υπολογισμό στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων μιας τράπεζας και θα τις αναλύσουμε παρακάτω. Ο υπολογισμός της απόδοσης της τράπεζας μπορεί να είναι τόσο εύκολος όσο και η αντιγραφή των αριθμών, αλλά είναι καλύτερο να καταλάβουμε τι είναι πίσω από αυτούς τους αριθμούς.

Έξοδα μη ενδιαφέροντος

Οι τράπεζες πληρώνουν μια ποικιλία λειτουργικών εξόδων και είναι σημαντικό να επιστρέψουν τα κέρδη αυτά τα έξοδα επιχειρηματικής δραστηριότητας. Είναι σαφές ότι οι τράπεζες καταβάλλουν τόκους σε λογαριασμούς ταμιευτηρίου και πιστοποιητικά καταθέσεων (CDs), αλλά μπορείτε να υπολογίσετε αυτά τα κόστη τόκων χρησιμοποιώντας καθαρά έσοδα από τόκους στην εξίσωση σας. Τα έξοδα μη ενδιαφέροντος περιλαμβάνουν πράγματα όπως:

• Προσωπικά έξοδα: Μισθός, παροχές και προσλήψεις προσωπικού σε όλα τα επίπεδα
• Εμπορία
• Ακίνητα: Ενοικίαση, κατασκευή, και πολλά άλλα

Λειτουργικά έσοδα

Οι τράπεζες κερδίζουν το μεγαλύτερο μέρος των εσόδων τους από τόκους δανείων. Αλλά έχουν πολλούς άλλους τρόπους να κερδίσουν εισόδημα.

Καθαρά έσοδα τόκων: Οι τράπεζες λαμβάνουν καταθέσεις (π.χ. λογαριασμούς ελέγχου και αποταμίευσης) και επενδύουν τα χρήματα αυτά. Για παράδειγμα, οι τράπεζες προσφέρουν προσωπικά δάνεια, στεγαστικά δάνεια, πιστωτικές κάρτες και επιχειρηματικά δάνεια. Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορούν επίσης να αγοράζουν επενδύσεις στις παγκόσμιες χρηματοπιστωτικές αγορές. Οι τράπεζες συνήθως πληρώνουν χαμηλά επιτόκια στις καταθέσεις και χρεώνουν υψηλότερα επιτόκια για τα δάνεια, κερδίζοντας ένα "σκεπτικό" στη διαφορά. Όταν αφαιρείτε τους τόκους που καταβάλλονται από τους τόκους που κερδίζονται από τα δάνεια, φτάνετε στα καθαρά έσοδα από τόκους.

Έσοδα μη ενδιαφέροντος: Οι τράπεζες κερδίζουν επίσης έσοδα μέσω διαφόρων τελών. Τα παραδείγματα περιλαμβάνουν:

• Μηνιαίες χρεώσεις συντήρησης ή χαμηλό τέλος ισορροπίας στον λογαριασμό σας
• Μεταφέρετε τα έσοδα από τα τέλη όταν οι πελάτες χρησιμοποιούν κάρτες που εκδίδονται από την τράπεζα
• Τέλη ποινής, όπως χρεώσεις υπερανάληψης ή τέλη μη επαρκών κεφαλαίων
• Τέλη αρχής για τα στεγαστικά δάνεια
• Τέλη υπηρεσιών για τραπεζικές μεταφορές, αναλήψεις μέσω ATM και άλλες συναλλαγές
• Τέλη που εισπράττονται μέσω άλλων κλάδων δραστηριότητας

Προβλέψεις για απώλεια δανείων: Στα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα περιλαμβάνεται γενικά μια κατηγορία δαπανών για τις αναμενόμενες ζημίες. Ένα υποσύνολο των δανειοληπτών θα αθετήσει τα δάνεια, έτσι οι τράπεζες πρέπει να προετοιμαστούν για τη διαγραφή αυτών των επισφαλών απαιτήσεων και την καταβολή των σχετικών εξόδων.

Γιατί ο λόγος απόδοσης έχει σημασία

Ο δείκτης αποτελεσματικότητας μιας τράπεζας σας λέει πόσο κερδοφόρα είναι ένα ίδρυμα και είναι σοφό να κολλήσετε με οικονομικά ισχυρούς θεσμούς.

Εξάλλου, αν ανοίξετε λογαριασμούς σε μια τράπεζα, ίσως θελήσετε να είστε σίγουροι ότι η τράπεζά σας θα συνεχίσει να παραμένει στην επιχείρηση για πολλά χρόνια και ότι δεν θα πρέπει να αντιμετωπίσετε τις δυσκολίες ή να μειώσετε την εξυπηρέτηση πελατών. Οι μη κερδοφόρες τράπεζες είναι πιο πιθανό να βιώσουν αποτυχίες ή συγχωνεύσεις τραπεζών και ενδέχεται να μην προσφέρουν ανταγωνιστικές τιμές στα προϊόντα που χρησιμοποιείτε. Τα κέρδη βοηθούν τις τράπεζες να απορροφήσουν τις απώλειες δανείων και τις οικονομικές κρίσεις και παρέχουν πόρους στην τράπεζα να επανεπενδύσει στην επιχείρηση.

Είναι ένας πόνος να αλλάξετε τις τράπεζες, ώστε να κολλήσετε με τις τράπεζες που μπορούν να επιβιώσουν μακροπρόθεσμα. Και αν είστε αρκετά τυχεροί για να έχετε περισσότερα από όσα ασφαλίζει το FDIC σε οποιοδήποτε ίδρυμα, να είστε ιδιαίτερα επιφυλακτικοί (ή ακόμα καλύτερα, να διαδώσετε αυτά τα χρήματα ώστε να είστε επαρκώς ασφαλισμένοι).

Διαφορετικές τράπεζες, διαφορετικοί λόγοι

Ο λόγος χαμηλής απόδοσης είναι γενικά καλύτερος, αλλά οι λόγοι απόδοσης της τράπεζας δεν υπάρχουν σε κενό. Όταν κάνετε συγκρίσεις, είναι σημαντικό να αξιολογήσετε τις τράπεζες που έχουν παρόμοια επιχειρηματικά μοντέλα και βάσεις πελατών. Για παράδειγμα, μια τράπεζα μόνο στο διαδίκτυο είναι τελείως διαφορετική από ένα ίδρυμα που υπόσχεται προσωπική εξυπηρέτηση υψηλού επιπέδου σε ακριβές αγορές ακινήτων.

Τι περισσότερο, οι δείκτες αποτελεσματικότητας αλλάζουν καθώς οι συνθήκες αλλάζουν και οι τράπεζες πραγματοποιούν επενδύσεις (ή μειώνουν το κόστος). Η ακραία μείωση του κόστους μπορεί να βελτιώσει τον δείκτη αποτελεσματικότητας μιας τράπεζας, αλλά αυτές οι περικοπές μπορεί να έχουν αντίκτυπο στη μελλοντική κερδοφορία, την ικανοποίηση του πελάτη, τη συμμόρφωση με τις κανονιστικές ρυθμίσεις και άλλες πτυχές της επιχείρησης. Εάν χρησιμοποιήσετε τον δείκτη αποτελεσματικότητας για να αξιολογήσετε τις τράπεζες, φροντίστε να μελετήσετε πώς αλλάζουν οι αριθμοί με την πάροδο του χρόνου και τι μια συγκεκριμένη τράπεζα κάνει διαφορετικά από τους ανταγωνιστές.